Ihre Kanzlei für Vermögensnachfolge in München und Stuttgart

Umfassende Rechtsberatung von A bis Z

Ausgehend von Ihrer persönlichen Familien- und Vermögenssituation entwickeln wir maßgeschneiderte Lösungen, sei es für Ihre private Vorsorge, die Unternehmensnachfolge oder den Abschluss eines Ehevertrags.

Unser Fokus liegt dabei klar auf der Wahrnehmung Ihrer Interessen, sowohl in der Beratung als auch bei gerichtlichen Auseinandersetzungen. Dafür arbeiten unsere Rechtsanwälte und Fachanwälte in München und Stuttgart eng mit unseren interdisziplinären Kooperationspartnern zusammen und können Ihnen immer eine ganzheitliche Lösung aus einer Hand bieten.

Unser Leistungsspektrum in der Vermögensnachfolge

Wenn Sie Fragen zur Vermögensnachfolge haben oder individuelle rechtliche Beratung benötigen, stehen Ihnen die Expertinnen und Experten in unserer Kanzlei in München und Stuttgart gerne zur Verfügung.

Häufig gestellte Fragen zur Vermögensnachfolge

Wie wird das Vermögen einer Person nach ihrem Tod verteilt?

Grundsätzlich, also ohne Testament, wird das Vermögen einer Person nach dem Tod im Wege der gesetzlichen Erbfolge verteilt. Davon kann durch eine letztwillige Verfügung von Todes wegen in Form eines Testaments, eines Erbvertrags oder eines gemeinschaftlichen Testaments abgewichen werden. Darin kann der Erblasser genau bestimmen, wie das Vermögen nach seinem Tod verteilt werden soll – unabhängig von gesetzlichen Regelungen zur Erbfolge. Eine solche letztwillige Verfügung gilt dann auch ausschließlich und vorrangig vor gesetzlichen Regelungen.

Wer ist der gesetzliche Erbe und wie wird die Erbfolge bestimmt?

Das Gesetz bestimmt im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) als gesetzliche Erben in erster Linie die Abkömmlinge des Erblassers sowie den Ehepartner. Dies bedeutet, dass der Nachlass des Erblassers in erster Linie an die Kinder als Erben erster Ordnung fällt. Daneben erhält der Ehepartner (wenn vorhanden) bei Heirat im gesetzlichen Güterstand der Zugewinngemeinschaft die Hälfte des Vermögens. Ist kein Ehegatte vorhanden, fällt das Vermögen im Ganzen an die Kinder. Sind auch solche nicht (mehr) vorhanden, erben an deren Stelle weitere Verwandte des Erblassers, wie Enkelkinder, die Eltern, Geschwister oder Neffen.

Kann man die gesetzliche Erbfolge ändern oder ausschließen?

Die gesetzliche Erbfolge lässt sich durch eine Verfügung von Todes wegen ändern. Dabei ist das eigenhändige Testament die einfachste Methode: Dieses enthält den genauen Wunsch des Erblassers und muss eigenhändig und vollständig von ihm geschrieben und am besten mit Ort und Datum versehen unterzeichnet sein. Ehepartner können auch ein gemeinschaftliches Testament mit Bindungswirkung errichten. Alternativ kann ein Erbvertrag zwischen dem Erblasser und den Erben geschlossen werden. In all diesen Verfügungen können bestimmte Erben auch gänzlich von der Erbfolge ausgeschlossen werden, wobei dann aber auch ein Anspruch auf Auszahlung eines Pflichtteils entstehen kann.

Wie werden Immobilien und andere Vermögensgegenstände im Rahmen einer Vermögensnachfolge verwaltet?

Werden Immobilien oder andere Vermögensgegenstände an mehrere Erben vererbt, können diese als Erbengemeinschaft nur gemeinschaftlich darüber verfügen (sog. Gesamthandsgemeinschaft). Dies bedeutet, dass die Verwaltung bei außerordentlichen Maßnahmen und insbesondere einem Verkauf nur gemeinschaftlich erfolgen kann. Anders verhält es sich mit notwendigen Maßnahmen zur Instandhaltung: Diese dürfen durch Mehrheitsbeschluss vorgenommen werden.

Wie werden Erbschaftsteuern berechnet und wer muss sie zahlen?

Erbschaftsteuern fallen immer dann an, wenn Vermögen vererbt wird. Sie sind von den Erben zu bezahlen. Die Berechnung der konkreten Steuerhöhe hängt vorrangig von der Höhe des Erbes, dem Verwandtschaftsgrad zum Erblasser sowie der persönlichen Steuerklasse, den Steuersätzen und eventuellen Freibeträgen ab. Liegt das Erbe unter den Steuerfreibeträgen, fällt keine Erbschaftsteuer an.

Was passiert, wenn jemand stirbt, ohne ein Testament zu hinterlassen?

Wenn eine Person verstibt, ohne ein Testament zu hinterlassen, greift die gesetzliche Erbfolge. Der Nachlass geht dann im Wege der Universalsukzession im Gesamten auf den bzw. die Erben über. Dabei ist darauf zu achten, dass nicht nur Vermögenswerte, sondern auch Verbindlichkeiten, also Schulden, mitvererbt werden.

Was passiert, wenn es Meinungsverschiedenheiten unter den Erben gibt?

Für Erbstreitigkeiten kann es viele Gründe geben. Oftmals treten diese innerhalb einer Erbengemeinschaft auf, da hier von allen Erben Entscheidungen gemeinsam zu treffen sind. Treten Meinungsverschiedenheiten auf, bietet es sich an, miteinander das Gespräch zu suchen und einen Kompromiss zu finden. Dabei kann ein Rechtsanwalt beratend zur Seite stehen. Eine gute Alternative dazu – insbesondere wenn die Meinungsverschiedenheiten gravierend sind – ist die Mediation. Bei einer solchen hört sich der Mediator als neutrale Instanz alle widerstreitenden Interessen an und begleitet die Beteiligten bei der Findung einer für alle Beteiligten passenden Lösung.

Wie werden Streitigkeiten im Zusammenhang mit einer Vermögensnachfolge gelöst?

Bestehen die Streitigkeiten innerhalb einer Erbengemeinschaft, bietet es sich an, diese aufzulösen. Wenn sich alle Erben über die genaue Aufteilung der Nachlassgegenstände einig sind, kann die Auflösung schnell und einfach vorgenommen werden. Ist dies nicht der Fall, kann die Erbengemeinschaft durch eine Teilungsklage aufgelöst werden, wobei im Falle des Vorhandenseins von Immobilien zunächst eine Teilungsversteigerung durchgeführt werden muss. Alternativ kommt auch der Verkauf eines Erbteils in Frage, wobei die übrigen Miterben hier ein Vorkaufsrecht haben. Weiter bietet eine Mediation eine gute Möglichkeit, um Erbstreitigkeiten in allseitigem Interesse ohne gerichtliche Beteiligung beizulegen. Ist dies nicht zielführend, muss der Erbstreit durch ein Gerichtsverfahren geklärt und beigelegt werden.

Wie werden Unternehmensnachfolge und Übergang von Familienbetrieben geregelt?

Die Nachfolge im eigenen Familienbetrieb ist ein wichtiges Thema im Rahmen der Vermögensnachfolge und sollte daher mit einem Fachanwalt für Erbrecht ausgiebig besprochen werden. Im Rahmen letztwilliger Verfügungen kann ausdrücklich festgehalten werden, wer Erbe der Unternehmensanteile des Familienbetriebs werden soll. Alternativ können Anteile auch bereits zu Lebzeiten im Wege der vorweggenommenen Erbfolge übertragen werden. Dabei sollten Nachfolger hinsichtlich ihrer Expertise und Erfahrung schon frühzeitig auf die Nachfolge im Unternehmen vorbereitet werden. Wichtig ist, dieses Thema frühzeitig unter den Nachfolgekandidaten anzusprechen und Möglichkeiten zu besprechen.

Kann man Vermögensnachfolge planen, um Steuern zu sparen oder bestimmte Vermögenswerte zu schützen?

Die Vermögensnachfolge kann und sollte so geplant werden, dass möglichst viele Steuern gespart werden. Dies ist vor allem dann möglich, wenn Vermögenswerte bereits zu Lebzeiten nach und nach übertragen werden, um so die steuerlichen Freibeträge bestmöglich auszuschöpfen. Denn diese Steuerfreibeträge können alle zehn Jahre neu genutzt werden, sodass nach Ablauf dieser Frist erneut Vermögenswerte steuerfrei übertragen werden können.

Was ist eine Vermögensnachfolge?

Die Vermögensnachfolge bezieht sich auf die geplante übertragung von Vermögenswerten einer Person auf ihre Erben oder Begünstigten nach ihrem Tod. Dies kann durch die Erstellung eines Testaments, eines Erbvertrags oder anderer rechtlicher Instrumente erfolgen.

Wer erbt ohne Testament?

Wenn eine Person kein Testament hinterlüässt, tritt die gesetzliche Erbfolge in Kraft. Gemüäß den gesetzlichen Bestimmungen erben in erster Linie die nüächsten Verwandten des Verstorbenen, wie Ehepartner und Kinder. Ohne ein Testament kann es jedoch zu Unsicherheiten und möglichen Streitigkeiten über die Verteilung des Nachlasses kommen.

Was sind Familiengesellschaften?

Familiengesellschaften, auch bekannt als Familienpools, sind Strukturen, bei denen das Vermögen einer Familie in einer gemeinsamen Gesellschaft gebündelt wird. Dies ermöglicht eine umfassende Vermögensnachfolgeplanung über Generationen hinweg. Die Gründung einer Familiengesellschaft bietet steuerliche Vorteile und erleichtert die schrittweise Vermögensverwaltung sowie die Einbeziehung mehrerer Familienmitglieder in die Entscheidungsprozesse.

Wann und wozu braucht man eine Vermögensnachfolge?

Eine Vermögensnachfolge ist immer dann relevant, wenn eine Person ihr Vermögen für die Zukunft planen und sicherstellen möchte, dass es nach ihrem Tod in den richtigen Hüänden landet. Eine sorgfüältige Vermögensnachfolge ermöglicht eine geordnete Verteilung des Vermögens, minimiert mögliche Streitigkeiten und steuerliche Belastungen und sichert die Erhaltung des Vermögens für nachfolgende Generationen.

Was sind die Vorteile einer Vermögensnachfolge?

Eine strukturierte Vermögensnachfolge bietet mehrere Vorteile. Sie ermöglicht eine individuelle Gestaltung der Nachfolge gemüäß den eigenen Wünschen und Bedürfnissen. Zudem können steuerliche Belastungen minimiert, eine geordnete Verteilung des Vermögens erreicht und Konflikte unter den Erben vermieden werden. Eine rechtzeitig geplante Vermögensnachfolge schafft außerdem finanzielle Sicherheit für die nachfolgenden Generationen.

Was geschieht, wenn man keine Vermögensnachfolge regelt?

Wenn keine Vermögensnachfolgeplanung erfolgt, tritt die gesetzliche Erbfolge in Kraft. Dies kann dazu führen, dass das Vermögen nicht gemüäß den individuellen Vorstellungen und Wünschen des Verstorbenen verteilt wird. Mögliche Konflikte unter den Erben und hohe steuerliche Belastungen sind weitere Folgen einer fehlenden Vermögensnachfolgeplanung.

Was ist eine Schenkung und eine vorweggenommene Erbfolge?

Eine Schenkung bezeichnet die unentgeltliche übertragung von Vermögenswerten zu Lebzeiten. Bei einer vorweggenommenen Erbfolge erfolgt eine Vermögensübertragung an die Erben oder Begünstigten, um bereits zu Lebzeiten einen Teil des Nachlasses zu übergeben. Beide Instrumente dienen dazu, Vermögenswerte zu übertragen und steuerliche Vorteile zu nutzen, erfordern jedoch eine fachkundige Beratung aufgrund der rechtlichen und steuerlichen Konsequenzen.

Was steht in einem Erbvertrag?

Ein Erbvertrag ist eine rechtliche Vereinbarung zwischen dem Erblasser und den Erben, in der die erbrechtlichen Regelungen und die Verteilung des Nachlasses festgelegt werden. Ein Erbvertrag kann unter anderem Informationen über die Erbquoten, Vermüächtnisse, Auflagen, Testamentsvollstreckung und weitere individuelle Vereinbarungen enthalten. Erbvertrüäge bieten Flexibilitüät und ermöglichen eine individuelle Gestaltung der Vermögensnachfolge.